开学前必改！金鲨银鲨飞禽走兽子女教育专项个税扣除教程

每年开学前，身为打工人的家长都要看一下自己的个税APP，满足相关条件，有孩子在上学的话，在APP里面完善信息就可以少扣税，变相的就是增加一部分自己的收入！快来看看怎么操作吧！家长不能错过！

一、核心结论：三大关键信息提前掌握

扣除标准：每个子女每月2000元，从3岁学前教育到博士研究生教育全阶段覆盖。

申报条件：子女处于3岁至全日制学历教育阶段，父母双方扣除比例合计不超过100%。

必备材料：子女身份证件、教育阶段证明（如录取通知书）、境外教育需留学签证等佐证资料（无需提交，需留存备查）。

设置扣除比例

单一子女：父母可选择一方100%扣除（每月2000元）或双方各50%（每月1000元/人）。

多子女家庭：可对不同子女采用不同分配方式（如子女甲由父亲100%扣除，子女乙由父母各50%扣除）。

具体情况

子女由幼儿园升入小学、初中升入高中

高中升入大学专科/本科

后续升入硕士/博士研究生

都属于教育阶段发生变化的情况

如果个税App信息未及时更新

系统可能无法准确识别孩子当前的教育阶段

导致在孩子升学后

无法及时享受每月2000元的税前扣除优惠

建议家长在8月底、孩子开学前完成信息修改。这样可以确保从9月份（孩子入学当月）开始，个税扣除无缝衔接。

具体操作步骤：

1、下载后进入个税app，点击【我要填报】；

2、选择专项附加扣除→子女教育→选择查询扣除年度。

3、选择子女后，新增一条子女教育信息：【当前受教育阶段】选择子女当前的教育阶段，并填写具体信息。【当前受教育阶段开始时间】填写入学年月。【当前受教育阶段结束时间】填写预计的子女本教育阶段毕业时间，或暂不填，待毕业时再填报。

4、选择“扣除比例”和“申报方式”。

温馨提示：

请勿直接修改原有的子女教育专项附加扣除信息。若直接将2025年1~8月的“高中阶段教育”修改为“大学本科”，会导致高中数据被覆盖，无法享受对应阶段的专项附加扣除。

一定要按上述步骤新增一条教育阶段信息。操作完成后，您本年度的“子女教育”专项附加扣除会有两条记录。

家长朋友们，孩子升学记得更新个税信息哦。新增一条记录，确保扣除优惠不停歇。

关键注意事项与风险提示

教育阶段变更需新增记录：若子女升学（如高中升大学），需重新填报一条「大学本科」阶段的扣除信息，而非金鲨银鲨飞禽走兽直接修改原记录。例如，2025年9月入学的大学生，需在APP中新增一条教育阶段为「大学本科」的记录，起止时间从2025年9月开始。

材料留存备查：虽然无需在申报时提交，但需保存子女学籍证明、境外录取通知书等资料至少5年，以备税务抽查。

年度确认时间：每年12月需登录APP确认下一年度扣除信息，未及时确认可能导致次年1月起暂停扣除。

补报与更正：若当年未及时申报，可在剩余月份补扣（选择「通过扣缴义务人申报」），或在次年3月1日-6月30日汇算清缴时补充申报，多缴税款可申请退税。

常见问题Q&A

Q：离异家庭如何分配扣除额度？

A：父母双方需协商一致，可选择一方100%扣除或双方各50%，但需在申报时明确标注扣除方，且一个纳税年度内不得变更。

Q：民办学校或境外教育是否可扣除？

A：无论公办、民办或境外教育，只要符合全日制学历教育条件均可扣除，但境外教育需留存录取通知书、留学签证等佐证资料。

Q：多个子女能否分别选择不同扣除方式？

A：可以。例如，对子女甲选择父亲100%扣除，对子女乙选择父母各50%扣除，但需在申报时分别设置。